- 13 Οκτ 2014, 20:48
#24068
Κανείς δεν απαγορεύει ούτε φορολογεί μεταφορές ποσών από τράπεζα σε τράπεζα, ιδίως εντός της ΕΕ, ανεξάρτητα αν ο εντολέας είναι ο ίδιος με τον δικαιούχο ή όχι. Επίσης ο κάθε λογαριασμός μπορεί να έχει όσους και όποιους συνδικαιούχους θέλουμε χωρίς αυτό να παίζει κάποιο ρόλο στις μεταφορές ποσών.
Όμως,
αφού γίνει η μεταφορά κάποιου μεγάλου ποσού, μπορεί να γίνει έλεγχος για τη
νομιμότητα της συναλλαγής. Δηλαδή η συναλλαγή να μη αφορά, μεταξύ άλλων, τρομοκρατία, ναρκωτικά, χρηματισμό πολιτικών και (φυσικά) φοροδιαφυγή. Για το λόγο αυτό ο εντολέας δηλώνει, προφορικά ή με κάποιο παραστατικό αν έχει, τον λόγο που γίνεται η συναλλαγή, πχ αγορά εμπορευμάτων, αγορά ακινήτου, δωρεά.... Εννοείται ότι αν αρνηθεί να δηλώσει κάποιο λόγο είναι πιο εύκολο η συναλλαγή να θεωρηθεί ύποπτη.
Αν λοιπόν η συναλλαγή κριθεί ύποπτη από την τράπεζα (με βάση συγκεκριμένα κριτήρια που βάζει η εποπτική αρχή, ανάλογα με το είδος συναλλαγής, το προφίλ του πελάτη, το ποσό κλπ) γίνεται αναφορά για έλεγχο (ίσως γίνει αναφορά και από τις 2 τράπεζες που εμπλέκονται). Περιττό να πω ότι αν αντί για έμβασμα μεταφερθούν μετρητά οι 2 συναλλαγές (ανάληψη και κατάθεση) είναι ύποπτες ακόμη και για σχετικά μικρά ποσά.
Το τι θα συμβεί από εκεί και πέρα δεν μπορεί να το προβλέψει κανείς. Συνήθως δεν γίνεται τίποτα
. Ίσως όμως η ύποπτη συναλλαγή να συνδυαστεί στο μέλλον με άλλες φαινομενικά άσχετες συναλλαγές και ζητήσουν εξηγήσεις για όλα μαζί. Ίσως να γίνει έλεγχος και από την αστυνομία αν έχουν κάποια ένδειξη για έγκλημα (ιδίως για τα μετρητά). Νομίζω όμως ότι το πιο πιθανό που μπορεί να γίνει (είπαμε, αν γίνει κάτι) είναι ο φορολογικός έλεγχος (είτε για τον εντολέα είτε για τον δικαιούχο) και ανάλογα με το αποτέλεσμα ίσως να σε καλέσουν για εξηγήσεις και αν δεν επαρκούν να επιβληθεί φόρος, πρόστιμα κλπ. Άρα η συμβουλή του λογιστή (και για τις δύο πλευρές) είναι απαραίτητη πριν γίνει η συναλλαγή.
Για παράδειγμα στην Ελλάδα, όπως θυμάστε, όσοι στην αρχή της κρίσης έβγαλαν στο εξωτερικό κάποιο μεγάλο ποσό και πάνω (άσχετα αν τα έστειλαν στον εαυτό τους ή σε τρίτους) μπήκαν σε λίστα υπόπτων και (μετά από 2-3 χρόνια) κλήθηκαν από την εφορία να δικαιολογήσουν που βρήκαν τα χρήματα. Για όσους δεν κατάφεραν να τα δικαιολογήσουν η εφορία θεώρησε ότι δεν είχαν δηλώσει τα πραγματικά τους εισοδήματα και αναγκάστηκαν να κάνουν τροποποιητικές δηλώσεις και να πληρώσουν φόρο. Αυτό λοιπόν ίσως να επαναληφθεί για όσους στέλνουν σήμερα χρήματα, μπορεί όμως να μη γίνει ποτέ τίποτα. Καλό είναι πάντως ο εντολέας να είναι προετοιμασμένος, να είναι δηλαδή τα χρήματα που στέλνει ανάλογα με τα δηλωμένα εισοδήματά του.